西南证券遭证监会调查 被指受累于九好集团借壳上市余波

　　西南证券（600369 SH）突然遭到证监会调查。

　　3月18日西南证券发布公告披露，3月17日西南证券收到了中国证监会的调查通知书。在这份编号为深专调查通字2017194号的调查通知书中，其主要内容为，西南证券在从事上市公司并购重组财务顾问业务活动中，涉嫌违反证券法律法规。

　　“根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，我会决定对你公司立案调查，请予以配合。”证监会在对通知中如是说。

　　西南证券遭证监会调查，被指可能是受累于九好集团近期借壳上市的余波。

　　据中国证监会3月10日在官网公布的信息，近日证监会查办了一起涉嫌以虚增收入、虚构银行资产为手段，企图将有毒资产装进上市公司的重大信息披露违法案。

　　“由于稽查执法力量的及时介入，此单“忽悠式”重组被遏止在信息披露违法阶段，没有最终得逞，有效避免了有毒资产流入A股市场。

　　被证监会叫停的公司，是一家名为浙江九好办公服务集团有限公司的公司，现更名为九好网络科技集团有限公司。

　　经证监会调查，浙江九好集团虚增2013至2015年服务费收入约2.6亿余元，虚增2015年贸易收入57万余元，虚构银行存款3亿元。此外，为掩饰公司资金缺口，九好集团通过借款购买理财产品或定期存单后，立即为借款方关联公司进行质押担保。

　　“九好集团通过上述种种恶劣手段，将自己包装成价值37.1亿元的‘优良’资产，与鞍山重型矿山机器股份联手进行‘忽悠式’重组，以期达到借壳上市之目的。”证监会认为，九好集团及鞍重股份的信息披露，存在虚假记载和重大遗漏。

　　监管部门表示，对于在九好集团案件当中存在的中介机构未勤勉尽责行为，监管机构将深挖严查并予以相应查处。

　　据了解，九好集团与鞍重股份项目的财务顾问，正是西南证券。分析人士认为，受累于九好集团事件，西南证券的保荐业务可能会受到影响。

　　对于公司IPO业务是否会受影响，西南证券方面表示，在被立案调查期间，证监会除了暂不受理西南证券作为保荐机构的推荐，不受理相关保荐代表人具体负责的推荐，也将暂停受理作为独立财务顾问出具的文件。

　　“预计公司投资银行业务在立案调查期间将受到影响，并可能对公司当期经营业绩造成一定的影响。”西南证券在公告中如是说。

　　而受西南证券被调查影响，十几家公司重组及再融资的项目，也可能会受到拖累。

　　据万德资讯数据，目前西南证券共有18个IPO、再融资及并购重组项目。这其中包括广东科茂林产化工、湖南盐业、深圳玛丝菲尔时装及北京百华悦邦在内，共10个由西南证券作为保荐机构的IPO项目。此外，西南证券还有6个再融资及2个并购重组的项目。

　　分析师认为，在被调查期间西南证券前述业务进程极有可能受到影响，这有可能会影响西南证券今年上半年以及全年的业绩。

　　而这对于2016年业绩大幅下滑的西南证券来说，无异于雪上加霜。

　　据西南证券今年一月底披露的2016业绩预告情况，经初步测算，公司预计2016年年度实现归属于上市公司股东的净利润将比2015年同期下降65%—75%。

　　在一年多的时间里，西南证券已经历了两次调查门。

　　此前在2016年6月23日，西南证券收到重庆证监局对其责令改正措施的决定，重庆证监局要求公司在四个月内予以改正。