提前退休“赚”了吗？（图）

　　人社部社会保障研究所所长金维刚近日披露，当前“未老先退”问题突出，有的地区提前退休的人员占到当年退休人员的30%，加重了养老保险的支付压力。

　　提前退休分为不同情况，有身体确实欠佳的，有懒得干活想歇着的；从身份上看，有政府部门与事业单位人员，有社会企业单位人员。不同的情况，一概论之，恐有不妥。

　　这之中，社会意见很大的是某些政府部门与事业单位人员眼见升迁无望、早早回家颐养天年。由于行政与事业单位人员只是近两年才开始缴纳社保金（与企业单位仍双轨制运行），早退的干部其实没有缴过养老保险，就能领取养老金。这类似于早年社保刚实施时，企业中的“老人”在“空账户”的情况下领钱。不同的是，曾经的企业社保“空账户”源于计划经济急速向市场经济转型与国企大规模改制，老职工虽未缴纳过社保，却在曾经数十年的低工资背景下，为社会做贡献，社保为“空账户”的他们发放养老金，既是应有的良知，也是历史带来的问题。反观如今某些身体没问题的干部早退休领钱，要么是自私自利，要么是臃肿的机构为了完成减员任务产生的另一种浪费。这是应当引起重视的。

　　至于社会单位职工，只要缴够15年社保，就可以从社保领退休金。这符合制度规定，谈不上“道德问题”。此外，养老保险终归讲究“多缴多得”。

　　养老金是由“个人账户”+“基础养老金”两部分组成。其中，“个人账户”中的金额按照退休年龄的不同，分为139个月（60岁退休）至195个月（50岁退休）领完，之后再从“社会统筹账户”中领取。“多缴多得”不光体现在“个人账户”积累的多寡与领取上，“缴费年限”也将直接影响“基础养老金”的计算结果。一个只缴15年社保的人和一个缴30年社保的人，“个人账户”中的积累金额差异巨大，“缴费年限”相差两倍在“基础养老金”公式计算中所得的结果也差距悬殊。

　　但是，还有一个极重要的不确定因素——寿命。如果一个人50岁就退休，80岁去世，将领取30年养老金，“个人账户”中的金额领完后，还可以从“社会统筹账户”里领钱；倘若一个人60岁退休，70岁就去世了，只领取了10年养老金，最多只是将“个人账户”中的部分领完，其在职时单位缴纳的、进入“社会统筹账户”的部分则可能领不到。由此导致，虽然50岁就退休那个人每月领取的金额少，但领取的时间长；60岁退休那个人虽然每月领取的金额多，但领取的时间短，最终早退休寿命长的人却“赚”了。

　　必须指出，寿命无法预知，但早退休每月领取的养老金往往不高。若早退休与晚退休者的预期寿命差不多，晚退休者还是会多领养老金。此外，早退休每月只拿一两千元退休金，和同龄人仍在职拿着几千元社会平均工资，生活质量肯定是不同的，当然承担的压力也不同。所以，早退休是不是真有吸引力，得看个人选择。

　　关于社保的支付压力，延迟退休正在提上日程。或许，缴纳15年这一最低领取年限也会做出调整。