中小企业创新政策效应评价（一）

摘 要：中小企业因为体制的灵活性在科技创新方面具有独特的优势，而科技创新政策的一个重要目标是引导和推动中小企业不断提高自主创新能力，充分发挥中小企业的创新优势。因此科技创新政策实施的效果如何成为各级政府关心的问题。本文构建了中小企业创新政策效应评价的“四力”模型，利用工业企业创新调查的数据，结合单因素方差分析的方法对江苏省中小企业创新政策实施的效果进行评价，最后对未来创新政策调整的方向提出建议。
    关键词：中小企业，创新政策，政策效应
    一、引言
    
    中小企业由于在科技创新、体制灵活性、吸收就业等方面的优势，已经成为区域经济发展的一个重要组成部分。我国中小企业总计4200多万户，数量众多的中小企业，遍布第一二三产业，涉及各种所有制形式，覆盖国民经济各个领域，创造了一半以上的GDP，是扩大社会就业的主要载体，是推动技术创新的生力军。统计表明，中小企业所创造的最终产品和服务价值已占全国的60%以上，缴纳税金占全国的50%，发明专利占全国的66%，研发的新产品占全国的82%，外贸出口占全国的68%，提供了75%以上的城镇就业岗位。中小企业在国民经济增长中发挥着不可或缺的重要作用。为此，各级政府制定了一系列的创新政策来支持中小企业的发展。但是，政府制定的科技创新政策对于中小企业的创新能力产生了多大的影响，即创新政策实施的效果评价，在现有的文献中还不多见。目前对于企业层面，特别是对中小企业的创新政策评价方面的研究更少，这主要是因为，首先是科技创新政策本身难以量化，其次是科技创新政策实施对于企业影响的数据难以获得。然而只有对政策实施后的效果进行评价，才能针对政策制定和实施过程中的不足进行完善和优化，为制定新的创新政策提供参考依据。本文利用某省2007年工业企业创新调查中有关中小企业的数据，结合本文提出的中小企业创新政策的“四力”分析模型，利用单因素方差分析的方法对中小企业创新政策实施的效果进行评价，并就更好地运用创新政策提高中小企业的创新能力提出对策建议。
    二、中小企业创新政策的分析框架
    
    国外学者Rothwell和Zegveld在上世纪80年代将技术创新政策分为四类：创新供给政策、创新需求政策、创新环境政策和创新基础政策。创新的供给政策主要包括为企业提供创新种子资金，提供行业发展方向的战略指导，高等教育机构为企业提供人员等。技术创新的需求政策主要包括地方和中央政府购买创新产品、工艺和服务，帮助企业开拓国际市场等。技术创新环境政策主要包括行业相关法律和法规、企业税收优惠、政府贷款、补贴、信用担保等。技术创新的基础政策主要包括制定行业标准和规范，鼓励中介行业发展，政府鼓励企业创新合作等。这一分析框架的缺陷是没有考虑到企业内部创新活动的具体规律，将企业看作是创新政策的被动接受者，将政府意图通过各种政策工具对企业施加影响，是一种单向的缺乏互动的过程。
    国内学者连燕华从技术创新能力、技术创新环境、技术创新资源和技术创新过程等四个方面分析技术创新活动对政策的需要、政策对技术创新活动的影响。技术创新能力是技术创新政策体系中的目标子系统，反映了这一政策体系的基本的政策目标。技术创新环境是技术创新活动的外部政策系统，其功能是为技术创新活动创造良好的运行环境和条件。技术创新资源是技术创新活动的支撑条件，是保证技术创新活动能够得到充足的资源供给，它包括技术创新活动直接需要的人、财、物和信息等直接资源，也包括支撑技术创新活动和技术创新扩散所需的基础设施和组织资源。技术创新过程是技术创新政策体系中针对技术创新活动实际运作的政策子系统。这一分析框架中创新环境和资源是企业的外部因素，创新过程和创新能力是企业内部因素，这一分析框架很好地将企业的内外因素连接了起来。
    但是以上学者提出的技术创新政策的分析框架是适用于所用类型的企业，鉴于本文的研究对象是中小企业，其创新有特殊性，主要表现在创新思想活跃，对市场需求的识别敏锐，抓住创新机会的能力很强，但创新中所需要的资源匮乏，创新组织能力较弱，创新成果的保护意识薄弱，这些因素严重制约了中小企业创新能力，因此，相比于大型企业来说，政府支持中小企业创新的政策目标和政策重点都有很大的区别。黄悦胜在其博士论文中提到了一个支持中小企业的创新政策的“四元结构论”：中小企业融资政策、研究开发的政府支持政策、培育企业家创业的支持政策、制度环境政策。这一框架首次将支持企业家的创业政策引入了创新政策的分析框架，但这四个政策之间互相有重叠，笔者没有做进一步的实证检验。
    综合以上学者的观点，本文认为对于中小企业来说应该把培养企业家精神作为支持中小企业创新政策的目标。企业家精神核心是创新精神（企业家精神的灵魂），还包括创业精神，冒险精神，合作精神，学习精神。1911年熊彼特首次将企业家和企业家精神引入到经济学理论，他认为由进行创新的企业家所带来的动态不平衡（而不是平衡和发挥最大经济效益）才是一种健康经济学的常规经济理论，是经济学家所面对的最重要的现实。彼得·德鲁克继承并发扬了熊彼特的观点，他提出企业家精神中最主要的是创新精神。1995年在美国国家研究局的一份《美国企业家精神令全球商界领袖羡慕》的报告中，称美国企业家精神的兴起是公司转型和改革的制胜秘诀。可以说企业家精神正是熊彼特所提出的“创造性破坏”的灵魂。本文认为企业家精神正是中小企业进行科技创新的内在推动力，科技创新政策的目标就在于要培育中小企业的企业家精神。从目前来看，我国中小企业在科技创新过程中明显缺乏企业家精神，这就导致了我国中小企业在科技创新过程中内在推动力不足，这也是当前中小企业科技创新中面临的最大问题。所以本文认为科技创新政策的目标应该致力于解决这一问题，即培养中小企业企业家精神。由此，本文结合其他学者的研究成果提出了一个专门针对中小企业科技创新，以培养中小企业企业家精神为核心，以税收政策、金融政策、知识产权保护政策、鼓励企业培养和吸引人才四大创新政策工具为支撑的“四力”分析模型（见图1）。

该模型分析的核心目标是培养中小企业企业家精神，因为企业家精神的本质就是一种创新和变革的能力，培养中小企业的企业家精神就是为了激发中小企业科技创新的内在动力，有了这种内在的动力，中小企业本身就可以自发的创新，实现可持续创新，从而实现一种良性的创新循环，这也是政府实施科技创新政策的终极目标。四大创新政策工具分别从四个方面支持这一目标的实现。税收政策可以有效降低企业的创新成本，从而减少企业的创新风险，增加企业创新的动力。金融政策则在财力上给予中小企业一定的支持。知识产权保护政策保护了中小企业的创新成果，从法律上支持中小企业的科技创新。鼓励企业培养和吸引人才则从人力资源上帮助中小企业进行科技创新。
    三、实证评价
    
    根据上文提出的中小企业创新政策“四力”分析模型，笔者利用某省2007年工业企业创新调查数据对于该省中小企业创新政策进行分析评价。该调查收集了全省2004-2006年间企业创新的基本情况、经费投入、实施效果、影响因素以及企业家对创新的认识等方面的信息，为政府部门制订和完善鼓励企业创新的有关政策提供依据。调查对象包括了国有企业、私营企业、外资和港澳台资企业等各类不同经济成分的企业，覆盖了食品业、纺织业、医药、设备制造业等全部制造业行业，以及采矿业、水电燃气生产和供应业。由于采矿和水电煤气生产和供应业的企业在很大程度上具有公共基础事业的性质，带有很多的事业单位色彩，具有很大的垄断性，不具有代表性。因此，本文主要以制造业企业为研究对象，在制造业中选取了26个行业的中小企业作为研究样本，共2776家。
    从行业分布来看，通用设备制造业、化学原料及化学制品制造业、电气机械及器材制造业、通信设备、计算机及其他电子设备制造业、专用设备制造业和交通运输设备制造业等六个行业的中小企业数量众多，总数达到了1545家，约占总样本的55%左右，其中以通用设备制造业的中小企业数量最多，约占总样本数的12%，其他20个行业的中小企业数量较少，约占总样本的45%。从资产规模来看，样本公司总资产平均额为27928.7万元，其中黑色金属冶炼及压延加工业中小企业的资产规模最大，总资产均值为61319.6万元，工艺品及其他制造业中小企业的资产规模最小，总资产均值为8783.7万元，这与其所在的行业特征相关。主营业务收入和新产品销售收入在很大程度上取决于企业资产规模，因此主营业务收入和新产品销售收入与企业总资产表现出相同的趋势，企业资产规模越大，其主营业务收入和新产品销售收入也越大。
    （作者单位：东南大学经济管理学院）