刘学进等：营业中断保险应引起重视(3月24日)

    前不久的极端冰冻雨雪灾害使我国南方部分地区遭受了巨大的损失，据悉，截至2月12日，低温雨雪冰冻灾害已造成1111亿元人民币直接经济损失。南方部分供电系统受损严重，大面积停电使得很多企业的生产陷入停顿，由此导致的间接经济损失不可估量。
    暴风雪肆虐导致物质财产受损，为了修复或重置这部分财产，众多企业营业中断、营业额减少、营业费用增加，业主们纷纷叫苦不迭。事实上，企业的这部分损失可以通过投保营业中断保险来避免，企业将可能的利润损失风险转移给保险公司,当事故发生时便能够获得一定的保险金赔付,从而在一定程度上减轻因营业中断而造成的损失。
    所谓的营业中断保险主要是保障企业在遭受物质财产损失时,由于重置或修复受损财产而造成“营业中断”而带来的利润损失。承保项目包括毛利润损失（即由于营业额减少、营业费用增加所致的毛利润损失）、工资损失、审计师费用等。赔偿必须同时具备以财产险的责任范围为基础；以物质损失为基础，并以物质损失得到补偿为基础；以物质损失导致的实际利润损失为基础这三个条件。
    营业中断保险最初是为了保障海上运输和火灾损失引起的间接损失需求而产生的。1857年法国推出了一种保险单，作为保险财产的附加险承保投保人在停业期间的损失，是一种按火灾保险金额的固定比例提供间接损失的保险，被认为是现代营业中断保险的雏形。其经过不断地发展，到19世纪末，营业中断保险基本形成了两个保险体系，即英国体系和美国体系。两者在保险基础和赔偿基础上没有什么太大的差别，但是在赔偿时间和赔偿项目上存在不同之处。
    据了解，投保营业中断保险是国外企业的普遍选择，在国外，营业中断保险与财产保险一样普及与深入。国外企业在风险保障方面，除了考虑企业财产、第三方责任等风险外，会同时考虑利润损失风险，因为一旦发生自然灾害与意外事故，遭受损失的不仅仅是财产与人身，还有企业的持续经营，因此，保障企业的经营，避免因营业中断而造成的损失，是国外企业一揽子风险保障计划中必不可少的一种选择。
    在我国，营业中断保险通常以附加险的形式投保，目前市场上，经营营业中断保险产品的保险公司并不多，只有部分保险公司涉足此业务，比如美亚财产保险公司的财产一切险附加营业中断保险与火灾保险附加营业中断保险。两者分别承保在财产一切险项下与火灾保险项下所承保的风险使财产遭受损失或损坏由此造成营业中断或营业受影响而导致的利润损失。
    事实上，目前我国的营业中断保险面临“供求两头冷”的尴尬。一方面，保险公司对企业客户的保险需求开发还停留在直接损失上，对间接损失的需求开发认识不足，从而导致保险公司提供的营业中断保险产品种类较少、供给不足，无法满足不同类型客户的需求。再加上我国一直将营业中断保险作为附加险来承保，此险种的覆盖面显得过于狭窄。这反映出我国保险市场对潜在资源开发力度不够，保险公司提供的风险保障网还存在很多空白点亟需补上。另一方面，企业对营业中断保险产品需求不足,这其中可供追溯的因素很多，企业风险意识薄弱，存在盲目的侥幸心理是其中一个重要原因。目前，在国内投保营业中断保险的主要还是具有外资背景企业。
    这次南方的冰冻雨雪天气为我们敲响了警钟。一方面，我们的企业应当认识到：一些无法预见、无法避免及无法克服的风险可能会导致巨额的损失，为了有效地防范与化解利润损失风险，投保营业中断保险是有效的风险管理途径；另一方面，我们的保险公司也要从这次灾害中敏锐地发现其中的市场机遇，开发提供更多满足客户需求的包括营业中断保险在内的保险产品，进一步完善现有的产品结构。
    营业中断保险所承保的风险，影响面比较广，一旦灾害爆发，往往影响到一个地区、行业，甚至是全国，保险公司将面临巨额的赔付支出。这就要求保险公司必须努力提高自身的风险管理水平，因为相对于直接损失保险，营业中断保险对保险公司风险管理要求更高，险种的定价、核保、理赔手续都更为复杂。
    灾害是无情的，但营业中断保险能够帮助企业抵御灾害带来的损失。随着保险市场的渐进发展及风险管理技术的持续进步，我们期待着营业中断保险能够发挥出其应有的作用。