健全融资担保体系 支持县域经济发展(上)

县域经济以民营经济为主，以中小企业为主，而中小企业融资难是一个世界性的难题。难题形成的原因众多，但融资担保体系的缺失是其中重要的原因，而融资担保体系的形成必须依靠政府的引导与扶持。如果政府遵循市场规律，建立有效的激励机制和风险补偿机制，就能破解中小企业和涉农融资难题。本文以湖北省松滋市为例，通过对松滋金融机构运行状况和松滋中小企业与“三农”发展面临的问题进行解析，提出健全融资担保体系的对策建议。
    一、松滋市中小企业融资与涉农贷款现状
    松滋是一个县级市，地处鄂西南，隶属荆州。由于地理偏僻、交通不发达，工业化程度不高，导致人流、物流、资金流向外流动。近些年，通过大力开展招商引资，强力推进工业兴市、项目立市，中小企业数量与规模逐年增大，逐步形成了农副产品加工、机械制造、纺织服装、化工建材、电光源等主导产业，企业发展金融环境也得到了一定的改善，成为荆州首家、连续六届“全省金融信用县市”。
    (一)松滋金融机构组织状况。
    目前，在松滋设立的各类金融机构共有15家。包括工商银行、农业银行、农业开发银行、建设银行、中国银行、邮政储蓄银行、湖北银行(原荆州商业银行)等7家银行在松滋设有支行，松滋农村商业银行(原农村信用合作社)、中银富登村镇银行共9家银行，惠民小额贷款公司、金诚小额贷款公司等2家，金鑫典当行1家，金财投资担保公司、银莎担保公司、松滋市三农担保公司等3家。在15家机构中，9家银行由银监会批准；2家贷款公司、3家担保公司和1家典当行由省政府金融办审批成立。
    2011年9月，全省县域首家农村商业银行——湖北松滋农村商业合作银行开业，自主审批权由单笔600万元提高到1000万元。全国首批、荆州首家中银富登村镇银行登陆松滋，其自主审批权单笔可达300万元。
    松滋市金融机构网点遍布全市城区、乡镇，延伸到村组。仅松滋农村商业银行就有27个乡镇网点，农业银行松滋支行设有9个网点、17台柜员机和954个代理终端。
    松滋市金融组织体系基本能够满足金融服务需求。
    (二)松滋中小企业、个体户、农民融资状况。
    至2011年10月，松滋工商注册市场主体12380家，其中，个体工商户10260家，企业2120家(其中规模企业184家)。至10月底，全市实现税收67588万元。2010年年末存款余额119.3亿元，贷款余额32.2%，存贷比为26.7%。截至2011年7月末，存款余额达到135.2亿元，比年初增加15.8亿元，增长13.3%。全市存贷比达到29.74%，新增存贷比达到45.56%，处于近几年较高水平。“十一五”期间，全市金融机构工业贷款余额由1.53亿元增加到7.3亿元，增加5.77亿元，年均增长率37%。截至2011年9月末，全市贷款余额40.4亿元。其中工业贷款余额9.2亿元，涉农贷款9.1亿元。尽管银行存贷比一直处于上升趋势，但银行贷款仍然不能满足中小企业、微型企业和农民的融资需求。松滋市金诚小额贷款公司注册资本已由5000万元增资扩股到7500万元，9月底贷款余额8225万元；惠民小额贷款公司资本金5000万元，贷款余额已达8300万元。以土鸡养殖和加工为主的今阳食品注册资本5000万元，从建设银行、农业银行、农村商业银行3家获得贷款800万元，但还有2000万元的贷款需求不能满足。据业内权威人士介绍，松滋以目前的现状，全市贷款需要100亿元左右，即存贷比达到74%，才能基本满足全市融资需求。
    (三)融资担保体系建设与运行情况。
    松滋现有金财投资担保、银莎担保、松滋市三农担保等3家担保公司。金财投资担保公司是由财政直接投资控股的股份制公司，于2002年4月注册，其功能定位于支持本地中小企业和“三农”发展。该公司与5家银行合作，担保比例为1∶5，累计为810家(次)中小企业担保贷款4.67亿元；目前在保中小企业95家，担保贷款余额2.45亿元。资本实力由550万元初始注册资金扩股至5230万元，资产总额9703万元。上缴财政利润100万元，提取风险准备金651.1万元，未分配利润458万元。银莎担保公司和三农担保公司是两家民营公司。银莎担保公司注册资本3000万元，担保比例为1∶5，在保余额1.45亿元。松滋市三农担保公司注册资本由5000万元增资扩股到8000万元，担保比例为1∶3，在保余额1.9亿元。全市通过3家公司担保，在保余额5.8亿元，比年初净增2.2亿元，占全市实体经济贷款余额的50%，凸显了担保对中小企业和“三农”发展的杠杆作用。
    二、松滋市融资担保体系建设面临的问题
    在松滋，政府的角色更多地由财政和金财担保公司来完成。金财担保通过市场化运作，以国有控股公司的身份，发挥了重要的支撑作用和引导作用。据央行网统计，至2011年9月30日，全国共有小额贷款公司3791家，贷款余额3359亿元，前三季度累计新增贷款1379亿元。其中，湖北省担保机构86家，实收资本47.98亿元，在保余额57.04亿元。松滋担保机构3家，实收资本1.62亿元，在保余额5.8亿元，在全省位置靠前。但就松滋发展的金融需求而言，担保规模太小，担保风险过大，银行动力不足，银企信息不对称等问题依然严重。
    (一)担保总规模过小。
    担保资金规模与实际贷款需求差距大。金财投资担保等3家公司，注册资本总额1.62亿元，按现行规定，最高比例为1∶5，担保总额只有8.1亿元的规模。即使3家公司通过多种筹资手段，增资扩股到3亿元，担保总额也只有15亿元。15亿元的贷款担保支持对于2000多家中小企业和17万余农户的资金需求来说只是杯水车薪，而且担保贷款还存在期限短、额度小、规模难以扩张等不足。担保规模小使得担保审查严格，只有好企业才能获得担保，而好企业不需要担保银行也愿意贷款给它，则这种担保无意义。设若松滋市区域内的中小企业和“三农”发展融资总需求为100亿元，银行通过企业授信、抵押担保、质押担保、公职人员担保、企业(或农户)联保等方式，贷款50亿元，通过担保公司担保的刚性需求，仍有50亿元的空间。截至目前，松滋184家规模企业，获得银行授信的只有50家，授信总额为9.58亿元。据松滋市农村商业银行有关负责人介绍，通过担保公司担保，是所有银行都在争抢的业务，因为担保公司承担了100%的贷款风险，通过担保公司过滤放贷风险，银行只有利润。截至2011年10月，3家担保公司由于规模小，尚有24家企业共3500万元的担保贷款申请没有能力受理。
    (二)承担风险很大。
    中小企业、微型企业、个体工商户、农民等很难直接从银行融资，主要原因不在银行，而在法人或自然人本身。银行要赢利，更要规避风险。中小企业因为普遍存在的生存年限短，经营管理不规范，产权关系模糊，经营透明度低，财务制度不健全，资信等级低，缺乏足够的固定资产抵押，产业层次低，产品竞争力弱等问题，再加上中小企业与金融机构之间信息不对称，金融机构难以掌握点多面广的企业经营动态和市场变化情况。银行放贷如履薄冰，只得将风险转嫁于担保机构。担保机构仅靠2%左右的担保费收入，承担银行也很难以承担的风险，稍有不慎就会亏损。而农民对比中小企业业主，在经营头脑、市场信息掌握等方面更是处于弱势，农业要面对灾害频发的大自然，农产品要面对瞬息万变的市场价格，更为涉农贷款增加了自然风险和市场风险。
    中小企业面广量大，虽然不乏信用优良的企业，但整个社会信用问题没有得到根本改善，对被担保人缺乏严格的监督约束机制和惩罚制度。有的中小企业会计制度不规范，有的缺乏偿债意愿，有的采取非正当手续“逃、赖”债务。
    据3家担保公司财务统计，截至2011年10月底，担保贷款中共有5笔不良贷款，总额80万元，占公司总收入958万元的8.4%。
    (三)补偿机制缺失。
    松滋3家担保公司，只有财政控股的金财投资担保获得过风险补偿。该公司2009年向上争取风险准备金70万元，2010年向上争取风险金5笔共263万元，2011年9月争取到工信部风险补偿金130万元，并上报商务部风险补偿金54万元。在近十年的时间里，该公司共获得463万元，其主要原因是因为该公司有政府背景，由财政控股。即便如此，风险补偿的来源也是多渠道的，涉农的申报农业部，工业企业申报工信部，商业流通的申报商务部，申报手续复杂，申报审批时间长，补偿成本高，而且没有形成一个固定可期待的机制。松滋市内的银莎担保和三农担保两家民营担保公司则没有同样的幸运，好似“无娘的孩子”。
    目前，担保机构的资金均为投资者一次性投入，对于后续资金和风险补偿资金的投入都没有明确的制度规定。没有建立再担保体系，反担保也难以实施。担保公司以资本利息和少量的担保费承担全责风险。一旦担保贷款发生损失，就要从担保公司的担保基金中全额扣除，在担保公司资金补充渠道有限的情况下，缺乏有效的担保代偿制度和担保风险准备金，风险的分散和转移能力较差，限制了融资担保机构融资服务的开拓和风险防范能力。
    (四)政府激励不够。
    依据七部委联合发文《融资性担保公司管理暂行办法》(2010年第3号)，目前具有融资性担保行业监督管理职能的10个(类)主要机构包括：银监会、发展改革委、工业和信息化部、财政部、商务部、人民银行、工商总局、法制办、各级政府、行业自律组织。但按职责分工，很多部门是“管而不理”：发改部门统筹协调各地相关部门管理，完善担保体系建设，但担保体系不健全；人民银行(各地分支行)负责征信管理，并提供信息查询服务，但很多担保公司无法享受信息查询服务；商务部通过担保费补贴等方式促进商贸中小企业发展，但只有少数担保公司获得过补贴。财政部(各地财政厅、局)负责制定和规范适用的财税制度及补贴措施等，但有关资金奖励和税收优惠政策未形成统一规范的机制。
    另一方面，政府激励需要在营造良好的金融生态环境上有所作为。政府要引导企业业主和农民增强信用意识，引导银行开发适合中小企业、微型企业、农户特点的金融产品，引导企业发现优质项目、创新商业模式、规范经营管理，引导现代信息服务业健康发展，为解决银企、担企信息不对称问题开辟低成本之路。
    (五)不良贷款率偏高。
    经济越发达，不良贷款率越低；银行客户整体素质越高，不良贷款率越低。这一规律是否成立？如果这一规律存在，地处中部县市区域的松滋，不良贷款率偏高自然在情理之中。据人行松滋支行统计，松滋市金融机构不良贷款率为1.7%。而根据银监会的数字，2010年年末我国境内商业银行不良贷款余额和比例继续保持“双降”。其中，不良贷款余额为4293亿元，不良贷款率降至1.14%。从不良贷款的结构看，4293亿元不良贷款余额中，损失类贷款余额658.7亿元，可疑类和次级类贷款余额分别为2042.7亿元和1591.6亿元。而到2011年4月底为止，银行业金融机构的小企业贷款余额是9.45万亿元，占全部企业贷款余额的28.8%。其中不良贷款余额2395亿元，不良贷款率为2.61%，高于平均的不良贷款率。松滋农村商业银行不良贷款率为2.45%；农业银行松滋支行不良贷款率为1.8%。而在沿海发达地区，不良贷款率则远低于全国平均水平。以温州为例，即使在企业老板集体出逃的2011年9月，温州市金融机构的不良贷款率也只有0.55%，且是近10年来温州银行业本外币不良贷款率首次上升。而网点分布于经济发达大中城市的民生银行，自2009年来，累计支持的小微企业客户37万户，累计发放小微企业贷款3600亿元，不良率仅为0.13%。①