应收帐款日常管理制度 (1)

　　为了进一步规范应收帐款的日常管理和健全客户的信用管理体系，对应收帐款在销售的事前、事中、事后进行有效控制，特制定本管理规范。

　　一、建立客户档案，进行有效的信用评估和跟踪记录：

　　二、事前控制：(签约到发货)

　　从初识客户到维护老客户，业务人以及经办业务的各级管理人员都应全面了解客户的资信情况，选择信用良好的客户进行交易。

　　对客户的审查内容(5W)：

　　1、who 人员素质，销售业绩，社会关系

　　2、where 地理位置，物流配送情况

　　3、when 从事本行业的时间，何时开始合作，有否合作经历

　　4、what 信用档案，有无不良纪录

　　5、why 关键点，为什么要合作，合作原因，合作动机，合作前景

　　对客户的评定等级

　　A 类客户，回款2个月内

　　B 类客户，回款5个月内 (最好预付一部分货款)

　　C 类客户，回款8个月内 (必须预付一部分货款)

　　D 类客户，回款时间相当长，不可靠 (必须货款两清)

　　签约时要对销售合同的各项条款进行逐一审查核对，合同的每一项内容，都有可能成为日后产生信用问题的凭证。合同是解决应收帐款追收的根本依据。

　　在销售合同中应明确的主要内容 ：

　　1、明确交易条件，如：品名、规格、数量、交货期限、价格、付款方式、付款日期、运输情况、验收标准等;

　　2、明确双方的权利义务和违约责任;

　　3、确定合同期限;

　　4、签订时间和经办人签名加盖合同专用章或公司印章(避免个人行为的私章、单一签字或其它代用章);

　　5、电话订货，最好有传真件作为凭证。

　　合同的签订必须经过市场部经理审核确认才可以盖章。

　　三、 事中控制：(发货到收款)

　　1、发货查询，货款跟踪。每次发货前客服部必须与销售合同保持核对;公司在销售货物后，就应该启动监控程序，根据不同的信用等级实施不同的收账策略，在货款形成的早期进行适度催收，同时注意维持跟客户良好的合作关系。(由销售人员和客服中心进行全程跟踪)

　　收帐策略如下：

　　A 类客户，按常规合同

　　B 类客户，最好预付一部分货款

　　C 类客户，必须预付一部分货款

　　D 类客户，必须货款两清

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