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费用报销流程：
1、实行事先申报制度，小额费用事先征得部门经理或协理(店长)的口头或书面同意，金额大的费用及购置事先取得总经理的确良同意后方可支出，对于大的投资事先必须报财务部门，由财务部门作统一的资金安排。在现有经营情况下，只要是购置大项固定资产或大的修饰项目属于资金沉淀，必然要占用商品流动资金，造成流动资金周转不灵，对家润多信誉有影响。
2、报销时，都必须取得国家统一的正规发票，由具体经办人在原始发票背面注明费用发生的时间、事由，审批人按其权限在发票背面签字，门店所有费用首先由门店财务课长(经理)审核，门店店长签字认可，正常预算内、标准内或单张发票金额500元以下，直接到出纳处报销，预算外、超标准或单张发票超过500元报总部财务协理审核，总经理审批。总部费用正常预算内、标准内部门协理同意后财务协理审核入帐，超预算、超标准经总经理审批。
3、两张或两张以上费用发票必须汇总填报费用审批单，原始单据附后，按以上审批程序审批后交出纳报销。
4、对部门经理、协理、店长的签字，要求措辞准确，内容具体，按审批权限签“内容属实”“同意开支”或“拟同意，请某某审批”等字样。
5、对各种的财务和业务部门所用的各种单据，由总部按统一的格式进行印刷，不得私自自印单据，否则，财务将拒绝结算。
七、商品存货的管理：
1、库存商品是商业企业资产的重要组成部分，是毛利的来源，加强库存商品管理是重中之重;
2、新的商品购进，采购必须进行必要的市场调查，货比三家，严格把好进货关。按超市自营方式，到帐期如果没到达到一定的商口回转率，财务结算将不予付款。
3、家润多库存商品实行进价核算，财务部定期将稽查各供应商的往来与现有库存情况，那么营运部门订货时必须遵循“以销定进”的进货原则，认真研究市场变化，保持合理库存，大力组织促销，不断加快商品回转率，恰当保持销售量与库存量的比例关系，谁购进质次价高的滞销商品而占用资金实行“谁购进，谁消化”的办法，必要时由财务交总经理或董事长处理。
4、对于商品(包括设备)家润多尽量从厂家进货，争取最低的进价，减少流转环节、提高进货、运输、验收、打价等环节工作效率，力争当日进货，当日验收上架与消费者见面。
5、减少库存的损耗：
A、每月未进行全面的盘点，财务部、防损部负责监督盘点，保持商品库存数的真实性，对在盘点过程中发现的盘盈、盘亏、毁损、报废由课长查明原因，报店长确认，财务协理审核、总经理审批后方能入帐。原有的监盘由于人手不够，以致监督不严，在以后，财务、防损将每月重点抽盘1一2个课别，如发理错盘率达到一定程度(财务
部将定出具体差错比率)将给予营业课长处罚，在程序上，盘点数据在录人员录入电脑之前必须有督盘人员签字认可，对录入后需作更改的，必须经财务课长或防损课长签字方可重新录入。
B、关于怎样防损，已经由防损部黄河经理向各位作了防损的培训，这里不再重述，今天主要谈怎样计算超市商品损耗率。
准确、真实的计算超市的商品损耗率应分两种情况区别对待：
1、生鲜的损耗率。
现有的情况下，生鲜有多少损耗率没有一个完全的数据，生鲜部门提供的损耗率仅仅是做了损溢单的那一部分，至于偷盗、加工过程中发生的损耗全部计入了成本，造成的主要原因在于生鲜的核算方法采取倒挤的方法=期初库存加上本月采购金额除去盘点的现有库存，就得出本期已销商品的成本。所有损耗都包含在这一成本中，怎样计算准确生鲜的损耗率是现在电脑，财务需要探讨的一个重要问题。
2、非生鲜的损耗率。
这一部分损耗率能准确计算，即盘点日的帐存数和实存数的差额除以本期商品销售成本，需要指出的是，计算非生鲜损耗率的分子，分母一定要口径相同，如损耗数为售价，那么就除以商品销售收入，损耗为含税进价，就除以含税成本。