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同时督促经营部门相关经营人员建立起与本部门、职工有关的订货单位欠款明细台帐，以便与财务部门定期核对，以保证应收帐款信息传递及时、完整正确。
(三)职责明晰化， 问题 处理程序化
应收帐款管理除了涉及财务的帐务处理，还涉及到与订货单位发生的诸多方面的事务，如质量问题、价格问题、还款计划、催款记录、甚至涉及到 法律 诉讼等，因此，根据应收帐款管理具有涉及面广，问题处理复杂的特点，应明晰职责并建立处理程序。
L、将出现的问题按主要责任部门进行分类，按类别拟订不同的处理程序，使问题的处理有章可循。比如可将问题分为主
要应由经营部门负责处理或应由财务部门负责处理等。
2、针对问题处理程序建立起相应的考核制度，并提出奖惩办法，以督促程序的有效执行。
3、以效能监察部门为仲裁机构，负责协调各部门在处理问题过程中发生的纠纷，并按程序对各部门问题处理、绩效的考核评价。如发生重大问题需报集团公司领导审定。
三、应收帐款的发生控制策略
应收帐款的发生控制策略应从以下两方面入手。
(一)加强应收帐款的日常监督与 分析
1、帐龄分析：
应收帐款时间越长，回收的风险越大，采取补救措施也会更难，因此帐龄分析法应该作为进行征收帐款日常监督和分析的基本 方法 。根据帐龄分析结果，我们就可以决定采取的控制措施，如：第一，考虑改进应收帐款发生的控制工作;第二，确定近期应收帐款的催收重点，制定催收方案;第三，可根据帐龄分析情况，将其中部分应收帐款列作坏帐，予以核销。
2、其他辅助分析：
除了采用帐龄分析法作为应收帐款的日常监督和分析的基本方法外，还可采用总额对比法，应收帐款比率分析法等其他