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第二步是制定信用条件，信用条件的制定要在结合行业特点的基础上，一方面考虑机会成本，另一方面要考虑折扣实际利率。
第三步要进行账龄分析。对于设备制造行业，国际上的通行标准为平均应收账款周转率是6.60，应收账款周转天数是55.3天。因此，企业应列出账龄分析表将内部应收账款状况与行业标准进行比较，并根据内部现金流量短缺情况采取相应的收账政策。
(2)存货管理。
企业持有存货的目的因存货的类型不同而不同。持有原材料存货是为了使生产过程不因这些材料短缺而中断;持有在产品存货是由于生产过程的复杂化和连续性;持有产成品存货是为了满足客户的需求。但是，持有存货要消耗现金的预期利息成本和维持存货有关的缺货成本。
为降低存货的持有成本，企业可采取实现连续供给的“零库存”的JIT(Just—In—Time)采购策略，要求保持密切关系的供应商在指定的时间把需要的物料送到正确的地点，通过电子订单系统对生产和需求作出快速反映，制定采购物料的合理最低库存量，简化验收入库的不必要环节。从而降低管理成本、缩短物料供应的提前期和及时交货率，最终减少由于采购过程存货占用资金过多而形成的现金流出。
对于销售过程，由于设备制造行业主要是依据订单进行生产活动的，只要能够保证及时地完工并交货就会减少产成品存货的保管成本，从而进入收款循环。
国际上，设备制造行业的平均存货周转率水平是每年6.42次，存货周转天数是56.85天。企业应不断提高存货管理水平加快存货周转速度，以节约现金流出量。